发布日期：2018-12-27 10:27:12 来源：法规科 作者：法规科 浏览量：20482
丹凤县人民检察院原检察长王斌同志任期经济责任审计结果
（二○一八年六月二十七日公告）
根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定和市委组织部委托，商洛市审计局自2017年9月11日至9月23日，对丹凤县人民检察院原检察长王斌同志任期经济责任进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、王斌同志的职责范围及审计实施范围
王斌同志自2011年9月至2016年9月任丹凤县人民检察院检察长。任职期间，主持单位全面工作，分管财务工作。本次审计主要对王斌同志2011年10月至2016年9月任丹凤县人民检察院检察长期间的经济责任进行了审计。其任职期间，单位无重大经济建设和投资活动，审计组只对单位所提供的机关行政经费会计资料依照现行财经法规进行了认真的审查和核实，对单位内控制度相关资料，年度目标责任制考核文件、重要经济工作汇报资料、各年度工作总结等进行了解和审查，并作出相应的审计评价。
二、单位基本情况
丹凤县人民检察院属丹凤县财政全额拨款行政单位，行使国家法律监督职责，承办侦查、侦查监督、审查起诉等业务。王斌同志任职期间，单位财务由其直接审签，2011年至2012年在县会计核算中心报账核算，2013年以后纳入国库集中支付，由单位自行记账核算。
三、任职期间的财政收支及资产负债情况
2011年10月至2016年9月收入总计27492518.09元，支出总计27432378.09元。任期内收支结余60140元，任期期初结余250114.96元。
截至2016年9月底，资产部类总计2505262.96元，其中：库存现金91314元，零余额账户88500元，其他应收款130420.96元，固定资产8384050.61元；负债部类总计2505262.96元，其中：结余310234.96元，资产基金8384050.61元。
四、审计发现的主要问题
（一）未执行政府采购223742元
2014年单位办公室改造装修93582元，技侦楼围墙工程建设130160元，合计223742元未办理政府采购手续。
（二）超限额支付现金2733073.04元
经抽查,单位超现金限额支付2733073.04元。其中：2011年782211.67元，2012年1358195.37元，2013年449748元，2014年142918元。
（三）漏记固定资产146175元
丹凤县人民检察院漏记固定资产146175元。其中：2012年办公桌椅及设备61290元，2013年办公桌椅9800元，2014年电脑主机9600元，2015年厨房设备36000元、办公家具12975元，2016年办公家具及设备等16510元。
五、审计评价
（一）有关目标责任制完成情况
王斌同志任职期间，在县委、市检察院的领导下，能够围绕全县工作大局，履行宪法和法律赋予的法律监督职责，丹凤县人民检察院在丹凤县年度目标责任考核中，2011年和2013年被评为良好等次，2012年、2014年、2015年和2016年被评为优秀等次。
（二）重大经济决策情况，本部门（系统）、单位预算执行和其他财政收支、财务收支的真实、合法和效益情况
王斌同志任职期间，能够坚持民主集中制原则，对于重大基础建设、大额财务开支实行党组集体讨论决定。能够建章立制，制定出台了相关财务管理制度，细化了包括公务接待、公车管理、固定资产管理、经费使用审批等诸方面的管理规定。实行检察长“一支笔”签字制度，按照财务程序，规范财务收支行为，实行财务公开。
（三）机构设置、编制使用以及有关规定的执行情况
单位设有反贪污贿赂局、反渎职侵权局、侦查监督科、职务犯罪预防科、监所检察科、案件管理办公室、控告申诉检察科、公诉科、民事行政检察科、纪检组、政工科、办公室等12个内设机构。单位编制46名，现在职45人，离退休人员13人。未发现人员超编情况。
（四）遵守有关廉洁从政规定情况
经查阅所提供的相关审计资料，未发现王斌同志个人有违反财经纪律和廉政规定的问题。审计期间，也没有收到群众反映王斌同志违反廉政规定方面的问题。
六、审计处理及审计整改情况
对上述问题，商洛市审计局已按照国家法律法规的规定，及时出具了审计报告和审计决定，作出了处理。
对未执行政府采购223742元的问题。丹凤县人民检察院加大政府采购宣传和培训力度，严格按照政府采购规定进行采购。
对超限额支付现金2733073.04元的问题。丹凤县人民检察院进一步加强现金管理，严格按照《现金管理暂行条例》规定，从严控制现金支出，同时进一步贯彻落实公务卡制度，扩大公务卡强制结算及现金使用范围。
对漏记固定资产146175元的问题。丹凤县人民检察院已于2017年6月底对固定资产进行了清理，已经补记了固定资产。
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