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2018年第4期 商洛市国土资源局原局长牛勇同志任期经济责任审计结果

发布日期:2018-12-27 10:53:16     来源:法规科     作者:法规科         浏览量:9776

 

商洛市国土资源局原局长牛勇同志任期经济责任审计结果

(二○一八年十月十日公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》(中办发〔201032号)及《中共商洛市委组织部领导干部任期经济责任审计委托书》(商组经审字20163号),20161222日至2017511日,商洛市审计局对商洛市国土资源局(以下简称市国土局)原局长牛勇同志任期经济责任进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、基本情况

    (一)牛勇同志的职责范围及审计实施范围

牛勇同志于2012221日至2016525日任市国土局局长,主持单位全面工作,主管财务工作。本次审计的时间范围为201231日至2016531日。

    (二)所在单位基本情况

市国土局为市政府组成部门,主要负责全市土地、矿产资源的调查、规划、开发利用、管理和地质环境保护、地质灾害监测防治,承担全市不动产登记工作。内设党政办公室、人事教育科、法制科、规划管理科、耕地保护科、土地利用科、矿产管理科、地质环境科、资金资产科及不动产登记局权籍管理科、登记管理科等11个科室。下辖12个行政事业单位,截止20165月底,市国土局机关行政编制26名,实际在职 26人。为市一级预算单位,局机关经费管理执行行政单位会计制度,由市会计核算中心核算,实行国库集中支付。

    (三)财务收支及资产负债情况

    1.财务收支情况

市国土局经费账情况:20125月底结余8043988.58 元;20126月至20166月收入总计490017370.30 元, 支出合计443846467.73元,结余及结转54214891.15 元,其中:财政拨款结转49457293.19元,其他资金结转结余4757597.96元。

2.资产负债情况

截止20166月底,经费账资产总计95508427.25元,其中:现金43.02元,零余额账户用款额度53223221.02元,其他应收款33284853.11元,固定资产9000310.10元;负债(其他应付款)32293226元;净资产合计63215201.25元,其中:财政拨款结转49457293.19元,其他资金结转结余4757597.96元,资产基金9000310.10元。

3.“三公经费”及会议费支出情况

市国土局经费账“三公经费”及会议费情况:2013年至2015年总计1341026.60元,其中:2013年“三公经费”及会议费839088.85 元,2014年“三公经费”及会议费313433.32 元,2015年“三公经费”及会议费188504.43元。

4.专户账情况

市国土局商界高速耕地开垦费专户账(以下简称开垦费专户账)20123月初结转-497451.89元(支出超支);20123月至20165月收入总计143804711.14元,支出总计121925281.88 元;截止20165月底结余21381977.37 元,其中:经常性结余14677.37 元,高标准农田结余21367300元。

截止20165月底,开垦费专户账资产总计40984447.84元,其中:现金15720.92元,银行存款35968726.92元,其他应收款5000000元;负债19602470.47元(为开垦费);净资产21381977.37 元(结余),其中经常性结余14677.37 元,高标准农田结余21367300元。

市国土局征迁资金专户账20123月初结余14778702.93元;20123月至20165月收入总计510280.03元,支出总计107696.10元,结余15181286.86元 ,其中:专项结余15029692元,经常性结余151594.86 元。

截止20165月底,征迁资金专户账资产总计15527395.61元,其中:现金282.61元,银行存款527113元,暂付款15000000元;负债-32533855.25元(暂存款-52533855.25元,为暂付超支,其他应付款20000000元),净资产48061250.86元(结余15181286.86 元,拨入专款12487000元,土地出让金收入14287667元,划拨土地收入6105297元)。

市国土局土地出让金账(核算土地出让金,以下简称土地资源账)20123月初结转162474602.27元;2013年至20165月收入总计61940335.45 元;20123月至20165月支出总计188785909.69 元;结余调增8920 元 ,从结余中直接缴纳1656288元,超收在结余中挂账-587975.36元,统征办资金转入612437.36 元;截止20165月底结转34006122.03 元,其中:土地出让金专项结转33767093.20元,经常性结余239028.83 元。

截止20165月底,土地资源账资产总计16719920.52元,其中:现金421.43元,银行存款14348480.92元,其他应收款2371018.17元;负债 -40286201.51元(暂存款,为暂付超支);净资产57006122.03元,其中:结余34006122.03 元(土地出让金专项结转33767093.20元,经常性结余239028.83 元),拨入专款23000000元。

市国土局专户两权价款账(核算两权价款,以下简称矿产资源收入账)20123月期初结余1920660元;20123月至2015年底收入138870.12元;支出1998630.76元,其中:拨出经费110000元、其他支出1888630.76元;结余60899.36元(结余转入土地出让金账,年终资产负债为0)。

市国土局税费专户20123月期初结转1135585.07元;20123月至20165月底收入总计658167.45元;征地管理费支出结转616041.60元;支出总计234979.50元;结余2174814.62元。

截止20165月底,税费专户账资产类总计18251628.72元,其中:现金57128.29元,银行存款18094500.43元,其他应收款100000元;负债类16076814.10元(其中暂存款3741759.60元、保证金130000元、新增费920500元、耕地开垦费11284554.50元);净资产类2174814.62元(结余2174814.62元)。

    二、审计发现的主要问题

(一)未实行公务卡结算461423.40元及现金支出超规定比例。

(二)往来款项未及时清理65078079.11

     (三)漏记固定资产250561.09

(四)违规保留专户4

(五)耕地开垦费未上交国库16060756.50

(六)土地出让金未纳入基金预算管理33767093.20

    三、审计处理情况及整改情况

针对上述发现的主要问题,商洛市审计局已按照国家法律、法规相关规定及时出具了审计报告和审计决定书。

审计发现问题的整改情况:

(一)对于未实行公务卡结算及现金超支问题,市国土局已为部分职工增办了信用卡;

(二)对于往来款项未及时清理问题,市国土局已经清理了65067603.56元,剩余款项下一步逐步清理;

(三)对于漏记固定资产问题,市国土局已经进行了补录;

(四)对于违规保留4个专户问题,市国土局已核销其中两个,剩余2个下一步逐步核销;

(五)对于耕地开垦费未上缴国库问题,市国土局已通过陕西省非税收入收缴管理上缴市级财政国库,全额纳入财政预算统一管理;

(六)对于土地出让金未纳入基金预算管理问题,市国土局已将核算的土地出让金全部缴库,纳入基金预算统一管理。

四、审计评价

 (一)贯彻执行党和国家有关经济方针政策和决策部署,履行国土资源部门有关职责,推动本部门事业科学发展情况。

从市国土局提供的考核资料、履职报告、工作总结和账务等资料看,牛勇同志在任职市国土局局长期间,能够贯彻执行国家有关经济方针政策和决策部署,落实中省有关经济发展措施,为全市重大项目和基础产业提供用地保障,履行耕地保护、资源利用、国土执法等职责,为商洛经济发展提供了重要保障。

    (二)遵守有关法律和财经纪律,履行对本单位财政财务收支管理责任及重大经济决策情况。

  从市国土局提供的20123月至20165月财务会计资料和其他相关资料来看,牛勇同志在任市国土局局长期间,市国土局能够遵守财经政法律和法规,重大经济决策能够按照规定研究决定,够较好地执行预算,单位财务收支基本真实,制定了一系列的财务和业务管理制度,得到了较好的落实;市国土局“三公经费”及会议费任期内逐渐下降,较好的履行了厉行节约有关规定。

(三)有关目标责任制完成情况。

从市国土局提供的2012年至2016年目标责任制考核任务指标、考核结果、工作总结等资料来看,在牛勇同志任职期间,市国土局能够围绕市委、市政府工作中心开展工作,完成了相关业务目标责任制考核任务,在全市20122015年目标责任制考核中连续4年被评为优秀格次。

    (四)国有资产的采购、管理、使用和处置情况。

    从市国土局提供的财务资料看,在牛勇同志任市国土局局长期间,市国土局能够执行国有资产采购、管理、处置相关规定,资产管理比较规范。

    (五)本人遵守有关廉洁从政规定情况。

从市国土局提供的财务会计资料及其他资料来看,未发现牛勇同志在任市国土局长期间,在单位报销应由个人负担的费用、超标准报销费用问题。

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