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2020年第9号公告 商洛市残疾人联合会原理事长郭玉强同志 任期经济责任审计结果公告

发布日期：2020-11-25 16:13:57     来源：市审计局社保科              浏览量：2007

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》（中办发〔2010〕32号）的相关规定和《中共商洛市委组织部领导干部任期经济责任审计委托书》（商组经审字〔2018〕第2号）的委托，商洛市审计局派出审计组，自2019年1月2日至3月26日，对商洛市残疾人联合会（以下简称“市残联”）原理事长郭玉强同志任职期间的经济责任进行了审计。根据《陕西省党政领导干部任期经济责任审计实施办法》相关规定，本次审计的时间范围为2013年5月1日至2018年5月31日。现将审计结果公告如下：

一、基本情况及总体评价

市残联是隶属于市政府的正县级群团组织，主要职责是宣传和贯彻《残疾人保障法》，组织开展残疾人服务工作等。

市残联机关（商办字[2016]77号）内设办公室、宣传康复科、维权就业科三个科室，10名编制；下设商洛市残疾人劳动就业服务中心，科级事业单位，5名编制（商市编办发[2016]185号），经费独立核算。

截止2018年5月31日，实有在职职工13人，其中：市残联机关实有10人，市残疾人劳动就业服务中心实有3人。

    （一）财务收支情况

市残联2013年5月—2018年5月收入合计32968573.07元，其中财政补助收入31412531.07元、其他收入1556042元；支出合计33538612.53元，其中财政补助支出31174862.83元、其他支出2363749.70元；上期结转3133425.34元（财政补助结转2185717.64元、非财政补助结转947707.70元），结转下期2563385.88元（财政补助结转2423385.88元、非财政补助结转140000元）。

    （二）资产负债情况

2018年5月底，资产合计14046632.66元（库存现金32401.33元，零余额账户用款额度2589901.43元，固定资产9611429.90元，无形资产1812900元）；负债合计58916.88元（其他应付款）；净资产合计13987715.78元（固定资产9611429.90元，无形资产1812900元，财政补助结转2423385.88元，非财政补助结转140000元）。

    （三）“三公经费”及会议费支出情况

2013年5月—2018年5月，市残联“三公经费”共计支出321306.25元，会议费共计支出199965元。

商洛市残联三公经费及会议费（单位：元）

时间	因公出国（境）经费	公务车购置及运行费	公务接待费	会议费	小计
2013年5-12月		199602.5	359	89590	289551.5
2014年		38438.6	5615	24178	68231.6
2015年		26158	5154	9666	40978
2016年		42469.15	3510	10830	56809.15
2017年				65701	65701
合计		306668.25	14638	199965	521271.25

（四）审计评价

1.目标责任完成情况

市残联2013—2015年度及2017年度目标责任考核均为“良好”等次，2016年度为“优秀”等次。

2.履行本单位财务收支管理责任情况

审计结果表明，郭玉强同志基本能够履行财务管理责任，单位财政财务收支基本真实，但也存在审计报告中反映的问题。

3.遵守有关廉洁从政规定及廉洁自律情况

郭玉强同志任期内，因2009年主持会议违规将扶贫贷款贴息资金挪作他用，市纪委2018年8月24日（商纪[2018]20号）给予其党内警告处分。

审计期间，未接到有关郭玉强同志个人问题的举报。

二、审计发现的主要问题

（一）培训费报销凭证附件不全，涉及资金257120元。

（二）未使用公务卡结算住宿费、机票等差旅费，涉及资金244781.30元。

（三）残疾人康复项目支出未办理政府采购审批手续，涉及资金2321837.60元。

（四）工会账务处理不规范。

（五）截止2018年底基建专户结余资金4249487.12元，应归还原资金渠道。

三、处理情况及审计建议

对上述问题，商洛市审计局已按相关法律法规的规定，及时出具了审计报告和审计决定，作出了审计处理。

同时提出了审计建议：一是加强对残疾人康复项目等专项资金管理，严格专项资金使用决策程序和审批流程。二是加强工会经费的财务管理，规范记账行为，保障会员权利、义务的按时履行。三是加强对受捐其他特种车辆的管理和使用，确保规范管理，并积极发挥车辆应有的效益，积极服务全市残疾人。

四、审计发现问题的整改情况

针对“培训费报销凭证附件不全”、“未使用公务卡结算差旅费”、“残疾人康复项目支出未办理政府采购审批手续”的问题，市残联为职工统一办理了公务卡；出台了《商洛市残疾人联合会规章制度汇编》，建立和完善了费用报销、项目资金、物品采购等相关内控制度。

针对“工会账务处理不规范”的问题，市残联已对工会2015年以来的各项收支进行了账务登记并装订保存。

针对“截止2018年底基建专户结余资金4249487.12元”的问题，市残联已注销了基建专户，结余资金及利息共计4259331.28元已归还原资金渠道。

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