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2021年第2号公告 商洛市公安局交通警察支队樊永生同志 任期经济责任审计结果公告

发布日期:2021-09-16 16:05:37                   浏览量:3458

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条、《中共商洛市委审计委员会办公室  商洛市审计局关于印发2020年审计(调查)项目计划的通知》(商审委办发〔2020〕3号),中共商洛市委审计委员会办公室及商洛市审计局派出审计组,自2020年11月16日至12月7日,对商洛市公安局交通警察支队(以下简称“市交警支队”)队长樊永生同志任期经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、樊永生同志的职责范围和审计实施范围

樊永生同志于2016年11月任市交警支队队长,主持全队工作,主管财务工作。本次审计的时间范围为2016年11月至2020年10月底。

二、市交警支队基本情况

市交警支队主要职责是:负责全市交通安全法制宣传、教育工作;负责维护交通秩序,做好重大活动和特殊勤务的交通安全保障;负责道路交通事故预防和处理工作;负责车辆检验、车辆号牌管理以及机动车和驾驶人管理工作;负责路障处理和交通标志、标线等安全设施的设置与管理工作;负责全市公安交通警察队伍教育培训工作;组织开展交通管理科学技术应用和推广工作;负责辖区高速公路交通安全管理工作。

市交警支队内设办公室、政办室、监察室、信息化科、法制科、计财装备科、宣传教育科、秩序管理科、事故处理科和车辆管理所10个科室,直属高速交警大队、商州大队。按照《商洛市公安局主要职责内设机构和人员编制规定》(商政办发〔2015〕72号)、市编办《关于设立市公安局交通警察支队高速公路交警大队水阳中队的通知》(商市编办发〔2018〕164号),市交警支队共有编制140名(支队机关40名,高交大队100名),截止2020年10月底,实有在职人员173名,政策性超编制33名。

三、任职期间财务收支及资产负债情况

(一)财务收支情况

2016年11月至2020年10月,收入总计212655209.84元,其中:财政拨款收入209522527.13元,其他收入3132682.71元;支出总计212669503.24元,其中:工资福利支出121506850.14元,商品和服务支出56598393.76元,对个人和家庭补助支出11297820.56元,基本建设支出6098195.10元,资本性支出17168243.68元。期初财务结转结余3688865.86元。截止2020年10月底预算结余3683490.54元。

(二)资产负债情况

截止2020年10月31日,资产总额28920250.71元,其中:货币资金3915506.73元,财政应返还额度364558.49元,其他应收款净额674609.39元,非流动资产23965576.10元;负债总额1231257.93元,其中:其他应交税费195256.51元,应缴财政款8690元,其他应付款1027311.42元;净资产(累计盈余)20841791.56元。

(三)罚没款和规费收缴情况

市交警支队罚没款收缴按照公安部罚缴分离要求执行,全市罚没款收缴实行一站式罚缴分离,经市财政局批准设立全市罚没款过渡账户,定期上解市级财政国库。2017年至2020年11月罚没款收缴总计67830000元,其中:2017年上解9500000元,2018年上解28000000元,2019年上解14000000元、2020年1月至11月上解16330000元。

市交警支队车管所规费收入实行的是全省统一收费系统,执行统一的收费标准。2016年11月至2020年10月规费收入总计68008340元,其中:2016年11月至12月收入3857971元,2017年收入23059704元,2018年收入16039321元,2019年收入16413652元,2020年1月至10月收入8637692元。以上规费收入均全额上解财政。

四、审计评价

樊永生同志任职期间,基本能够遵守国家有关财经法规、履行单位财务管理职责,单位财务收支基本真实,建立了财务管理、车辆管理、规费收入管理等一系列内部管理制度。2017年、2018年目标责任考核均获得优秀等次。但在财务管理方面还存在一些问题。

从市交警支队提供并承诺的财务资料及其他资料审计结果来看,未发现樊永生同志存在违反廉政纪律规定报销个人费用的问题。审计期间也未接到有关樊永生同志个人问题的举报。

五、审计发现的主要问题

(一)应缴未缴财政款8690元

截止2020年10月底,市交警支队应缴财政款余额8690元,此款项为2003年单位规费结转挂账资金,未上缴财政。

(二)会议费、差旅费超预算支出1170670.27元

市交警支队2018年财政预算会议费30000元,实际支出65744元,超预算支出35744元;2017年至2019年财政预算差旅费总计900000元,实际支出2034926.27元(2017年640623.07元,2018年1007106元,2019年387197.2元),超预算支出1134926.27元。合计超预算支出1170670.27元。

(三)车管所业务用房未进行竣工验收交付使用

市交警支队车管所业务用房工程2018年11月开工,2019年5月主体完工,2019年7月装修及附属设施建设完成,2019年9月投入使用,截止审计之日,未进行整体工程竣工验收。

(四)未按规定及时清理往来款项5笔331675.92元

截止2020年10月底,市交警支队其他应收款3笔200275.92元、其他应付款2笔131400元,均长期挂账未按规定及时清理。

(五)应缴未缴以前年度个人所得税195256.51元

截止2020年10月底,市交警支队应缴未缴以前年度个人所得税合计195256.51元。

(六)会计核算不真实,涉及金额200元

市交警支队在2019年差旅费中列支车油款1次200元。

六、审计处理情况及建议

对上述问题,商洛市审计局已按相关法律法规的规定,及时出具了审计报告,作出了处理。提出了以下审计建议:

(一)加强财务管理,公务支出中严格按财政预算执行,厉行节约,从严控制差旅费、公车运行维护费等经费支出。

(二)认真学习政府会计制度,规范会计核算行为,真实、准确地处理有关会计账务,按规定及时清理往来账项。

(三)按规定办理车管所业务用房竣工验收、竣工决算等相关手续,规范固定资产管理登记。提高纳税意识,按规定时限缴纳个人所得税。

七、审计发现问题的整改情况

市交警支队对审计发现的问题进行逐一分析,组织相关人员召开了会议,有针对性的提出了整改措施。对应缴未缴财政款8690元,因属历史遗留问题,经联系当事人已协调解决,并上缴了国库;对会议费、差旅费超预算支出问题,今后将严格财政预算标准合理安排支出;对车管所业务用房未进行竣工验收交付使用的问题,市交警支队进行了情况说明。该项目竣工验收报告已于2021年元月出具,财务决算报告也将尽快完成;对未及时清理往来款问题,已将其中5笔款项合计231395.92元进行了清理,其余款项继续积极协调联系相关单位和个人进行清理结算;对应缴未缴以前年度个人所得税的问题,市交警支队进行了情况说明,并将积极协调税务相关部门和财政部门解决个税上缴事宜;对会计核算不真实的问题,将加大财务工作人员业务培训,认真学习财务会计知识,杜绝此类问题再次发生。


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