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2021年第4号公告 商洛市教育局局长胡栋梁同志任期经济责任审计结果公告

发布日期:2021-09-16 16:21:18                   浏览量:3446

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条、《中共商洛市委审计委员会办公室  商洛市审计局关于印发2020年审计(调查)项目计划的通知》(商审委办发〔2020〕3号),中共商洛市委审计委员会办公室及商洛市审计局派出审计组,自2020年6月29日至11月26日,对商洛市教育局(以下简称“市教育局”)局长胡栋梁同志任期经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、任职时间及审计实施范围

胡栋梁同志自2011年12月至今担任市教育局局长职务,负责单位全面工作。本次审计的时间范围为2015年1月至2019年12月。

二、商洛市教育局基本情况

市教育局为市政府组成部门,内设9个科室,分别是党政办公室、基础教育科、职业教育和成人教育科、人事科、发展规划和资金管理科、安全稳定科、学校保障科、教育督导科、工会综合科。核定编制26名,现有职工27名(政策性超编1名)。

市教育局主要职责:贯彻执行国、省教育法律法规规章和政策;负责全市学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、成人教育、特殊教育、民办教育的统筹规划、协调和综合管理工作;规范全市教育办学秩序;教育基本信息的统计、分析和发布;负责推进全市义务教育均衡发展和教育公平,全面实施素质教育;指导全市教育督导工作等职能。

三、任职期间财务收支及资产负债情况

(一)财务收支情况

2015年1月至2019年12月收入共计83800934.29元(2015年27237600元,2016年21219200元,2017年14876655.79元,2018年12068778.50元,2019年8398700元)。支出共计86529354.79元(2015年29692777.82元,2016年19722633.56元,2017年13340593.25元,2018年15999000.09元,2019年7774350.07元)。期初结转4779618.01元。2019年底预算结余1743510.35元。

(二)资产负债情况

截至2019年12月31日,资产总计11660725.85元,其中:流动资产合计11088274.23元(货币资金11038.81元,财政应返还额度1726581.16元,其他应收款净额9350654.26元);非流动资产572451.62元;负债总计9345390.28元(其他应付款4980.02元,长期借款9340410.26元);净资产总计2315335.57元。

(三)“三公经费”及会议费、培训费、差旅费等支出情况

2015年1月至2019年12月公务接待费支出66388元;公车运行维护费支出119531.01元;公车租赁费支出647698.51元。因公出国(境)费44700元;会议费支出803604元;培训费支出310264元;差旅费支出1566281.79元。

四、审计评价

胡栋梁同志任职期间,基本能够遵守国家有关财经法规、履行单位财务管理职责,单位财务收支基本真实。市教育局2015-2019年目标责任考核均为优秀等次。但在财务管理方面还存在未及时清理往来款等问题。

从市教育局提供并承诺的财务资料及其他资料审计结果来看,未发现胡栋梁同志存在违反廉政纪律规定报销个人费用的问题。审计期间也未接到有关胡栋梁同志个人问题的举报。

五、审计发现问题、处理意见及责任认定

(一)无依据发放评审费、考试费、保密费等21笔,共计76320元

2015年至2019年,市教育局向本单位相关科室职工发放评审费、考试费、保密费等21笔,合计76320元。

(二)未及时清理往来款18645410.26元

截止2019年12月31日,应收款5笔9345410.26元(含应收商洛市幼儿园借款5200000元,商洛市特教学校4000000元),应付款3笔9300000元(含应付市财政局向商洛市幼儿园借款5200000元,商洛市特教学校借款4000000元),长期挂账未按规定及时清理。

(三)公务接待费、会议费、差旅费报销附件不全34次,金额343446.4元

抽查发现,2015年至2019年公务接待费支出未附公函、清单等附件7次,金额12786元。会议费支出未附签到册等附件24次,金额317711元。差旅费支出未附出差审批单3次,金额12949.4元。共计34次,金额343446.4元。

(四)账务核算不真实8次,金额8269元

抽查发现,2015年至2019年差旅费中列支培训费1次1800元,会议费中列支公务接待费7次6469元。共计8次,金额8269元。

(五)超限额支付现金20960元

抽查发现,市教育局2015年经费支出中用现金购买考试题20960元。

(六)住宿费、机票未实行公务卡结算5次,金额23361.80元

抽查发现,2015年至2019年市教育局职工公务出差中住宿费、机票未实行公务卡结算5次,金额23361.80元。其中:2015年2次16122元,2016年2次3979.50元,2017年1次3260.30元。

(七)漏记固定资产11729元

抽查发现,2015年、2017年购置办公椅、会议桌,金额11729元,未按规定计入固定资产。

(八)违规报销差旅费1520元

2018年市教育局职工赴北京参加培训,培训期间食宿等费用由培训举办单位负担,出差人违规报销出差期间市内交通费19天1520元。

(九)网络安全建设情况

市教育局财务室财务专用电脑、办公室公文处理电脑未设置屏保密码,开机密码强度较低,对此问题市教育局网络管理人员现场进行了整改。

六、审计发现问题的处理情况及审计建议

对上述问题,商洛市审计局已按相关法律法规的规定,及时出具了审计报告,作出了处理,责成市教育局认真整改。提出了以下审计建议:

(一)健全完善内控机制,强化财务人员培训。公务支出严格按规定限额转账支付或使用公务卡结算。

(二)加强单位财务管理,规范财政资金核算。及时清理往来款项,规范津补贴发放。

    (三)完善固定资产管理。依规确保公务支出报销附件齐全。真实、准确地处理会计账务。

    七、审计发现问题的整改情况 

(一)关于“无依据发放评审费、考试费、保密费等21笔,共计76320元”的问题,市教育局健全完善了工作制度,严格按照相关规定执行。

    (二)关于“未及时清理往来款18645410.26元”问题,市教育局对下属单位工程建设长期挂账的财政借款,进行了全面梳理核查,按照有关规定予以清理,尽快整改到位。

(三)关于“公务接待费、会议费、差旅费报销附件不全34次,金额343446.40元”的问题,市教育局对全市教育系统财务管理干部进行了专题培训,完善了机关财务管理规定,今后严格按照规定规范报销手续。

    (四)关于“账务核算不真实8次,金额8269元”的问题,市教育局督促相关人员加强业务学习,严格把关,按照相关规定真实准确核算经济业务。

(五)关于“超限额支付现金20960元”的问题,市教育局督促相关人员提高思想认识,加强财务学习,遵守相关规定,今后不得超限额现金支付考试题及其他开支。

(六)关于“住宿费、机票未实行公务卡结算5次,金额23361.80元”的问题,市教育局在职工会上学习了有关财务管理规定,今后严格执行公务支出公务卡结算制度。

(七)关于“漏记固定资产11729元”问题,市教育局对相关责任人进行了批评教育,及时做好资产补记。

(八)关于“违规报销差旅费1520元”问题,市教育局对违规干部进行了批评教育,责令清退了违规报销费用,组织干部学习了差旅费报销有关规定,对财务干部进行了约谈,今后严格审核差旅费报销票据。

(九)关于“网络安全建设情况”问题,市教育局网络管理人员现场进行了整改。组织开展了网络安全培训,对机关网络设备进行了检查,对公务电脑加装了防毒软件、U盾、密保等设备。


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