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2021年第24号公告 原商洛市食品药品监督管理局局长李育善同志任期经济责任审计结果公告

发布日期:2021-11-22 11:39:31                   浏览量:5156

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条和市委组织部(商组审鉴字〔2019〕第1号)委托,商洛市审计局派出审计组,于2019年3月18日至5月26日,对原商洛市食品药品监督管理局(以下简称“市食药监局”)局长李育善同志任职期间的经济责任进行了审计。本次审计的时间范围为2014年1月1日至2019年2月20日。现将审计结果公告如下:

一、李育善同志的职责范围

李育善同志于2012年11月至2019年2月任商洛市食品药品监督管理局局长,2012年11月起任党组书记,主持全面工作,分管办公室。

二、原市食药监局的基本情况

(一)单位内部机构设置及下属单位情况

市食药监局内设办公室(财务科)、协调科、加工科、许可科、餐饮科、农产品科、药品生产监管科、药品市场科、器械科、稽查科。下设食品药品稽查支队、药品检验所、食品检验检测中心、12331举报中心,因下设单位是独立法人,财务实行独立核算,故本次审计未涉及。

(二)机构设置及人员编制情况

截至2019年2月底共有编制35名,其中行政编制35名,实有在职职工33人。

2019年机构改革,市食品药品监督管理局职能、职责、人员、资产整体并入市市场监管局,目前正在清理资产。

三、任职期间的财务收支及资产负债

(一)财务收支情况

2014年1月-2019年2月市食药监局收入总计58205459.93元,其中:财政补助收入55975087.17元,其他收入2230372.76元;支出总计52473974.29元,其中:财政补助支出48802018.81元,拨出经费620043.4元,其他资金支出3051912.08元;收支相抵5731485.64元,加2014年期初结转3450123.15元,加期间收回资金调增结转168548元,结转下期9350156.79元。

(二)资产负债情况

截至2019年2月20日,该单位资产总额13627578.96元,其中:货币资金297162.23元,零余额账户用款额度788957.66元,财政应返还额度509041.44元,其他应收款净额8506853元,固定资产净值3525564.63;负债总额751857.54元,其中:其他应付款751857.54元;净资产总额12875721.42元,其中:累计盈余12875721.42元。

(三)“三公经费”及会议费支出情况

2014年至2018年原市食药监局“三公经费”及会议费支出共计1602113.28元。其中,公务用车运行及维护费1074727.28元、公务接待费48005元、会议费479381元。

四、审计评价

(一)目标责任完成情况

市食药监局2013—2017年度目标责任考核均为“良好”等次。 

(二)履行本单位财务收支管理责任情况

审计结果表明,李育善同志基本能够履行财务管理责任,单位财政财务收支基本真实,但也存在审计报告中反映的问题。

(三)遵守有关廉洁从政规定及廉洁自律情况

经查阅所提供的相关审计资料,未发现李育善同志存在在单位财务报销应由个人负担费用的问题。审计期间,未接到有关李育善同志个人问题的举报。

五、审计发现主要问题

(一)会议费及公务用车运行维护费超预算支出1149999.28元

2014年-2018年原市食药监局会议费及公务用车运行维护费超预算支出共计1149999.28元。

(二)差旅费未使用公务卡结算638217.78元

2014年-2018年,原市食药监局使用现金支付应由公务卡结算的差旅费638216.78元。

(三)未履行政府采购审批手续5笔共计530000元

2018年原市食药监局购买商洛电视台等的广告宣传服务共计530000元,未履行政府采购审批手续。

(四)往来账项8090000元长期挂账未及时清理

截至2018年底,原市食药监局账面其他应收款长期挂账2笔共计8040000元,其中:基建借款6340000元,省药监局1700000元。其他应付款长期挂账50000元(地方财政借款)。

(五)办公楼未经竣工决算审计,未计入单位固定资产

市食药监局办公楼2009年9月竣工并投入使用。截止审计日,该办公楼未经竣工决算审计,也未计入单位固定资产。

六、处理情况及审计建议

对上述问题,商洛市审计局已按相关法律法规的规定,及时出具了审计文书,作出了审计处理意见。

同时提出了审计建议:一是原市食药监局工作人员要配合市市场监管局做好资产负债清查工作,及时移交相关权益和资料,积极推动机构改革各项手续交接工作顺利进行。二是市市场监管局接收原市食药监局账务后,应及时对往来账进行对冲或清理,杜绝应收应付长期挂账。三是接收资产单位应及时组织对原市食药监局办公楼进行竣工决算,并按规定将办公楼资产及土地使用权记入单位固定资产,避免机构改革过程中的资产漏记等问题发生。 

七、审计整改情况

商洛市市场监督管理局在收到审计报告后,主要领导多次召开专题会议听取、安排、协调审计问题整改相关事项,落实专人抓好整改落实,并健全完善了财务管理制度规定。

关于“会议费及公务用车运行维护费超预算支出”问题,市市场监管局制定出台了相关财务制度办法,以减少和压缩费用支出,将费用控制在预算以内。

关于“差旅费未使用公务卡结算”问题,市市场监管局出台制度,严格差旅费报销程序,对未使用公务卡结算或无公务卡刷卡凭证的支出事项不予报销。

关于“未履行政府采购审批手续”问题,市市场监管局对物资(服务)采购管理进行了专题研究,修订完善相关制度,规范了采购程序。

关于“往来账项长期挂账为及时清理”问题,部分已开具票据、形成列支;其余已与市财政局积极沟通对接,专题进行了请示,正在协调解决中。

关于“办公楼未经竣工决算审计,未计入单位固定资产”问题,市市场监管局已与消防验收管理部门积极沟通对接,协调解决消防遗留问题,待验收通过后进行决算审计,及时纳入固定资产管理。


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