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2019年第6号公告 商洛市文化文物广电新闻出版局原局长周云岳同志任期经济责任审计结果(二○一九年六月十四日公告)
发布时间:2019-07-08 来源:局办公室 点击次数:次 【字体:

    根据《中华人民共和国审计法》第二十五条的规定和市委组织部(商组经审字〔2018〕第1号)的委托,商洛市审计局派出审计组,自2018年7月23日至2018年10月29日,对商洛市文化文物广电新闻出版局(以下简称“市文广新局”)原局长周云岳同志任期经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、周云岳同志的职责范围及审计实施范围

周云岳同志于2013年8月被任命为市文广局党组书记、局长,主持全面工作并主管财务工作。本次审计主要对周云岳同志2013年8月1日至2018年2月28日任职期间的经济责任进行审计。

二、所在单位基本情况

市文广新局属正县级行政单位,主要业务为贯彻执行国家文化、文物、广播电影电视、新闻出版工作的法律和政策,把握正确舆论导向,推进文化艺术领域的体制机制改革等。单位内设办公室、广电科等7个科室。2017年度,单位在编职工20人,离、退休人员28人,聘用人员10人。

三、任职期间的财政收支及资产负债情况

    (一)财务收支及资产负债情况

2013年8月期初结余7094720.45元,2013年8月至2018年2月底收入130322432.20元,其中:财政拨款收入109049025.20元,其他资金收入21273407.01元。支出总计130627897.20元(基本支出48788348.76元,项目支出81839548.48元)。其中:工资福利支出8692299.85元,商品和服务支出18327901.11元,对个人和家庭的补助8069177.10元,其他资本性支出2842068元;拨出经费92696451.18元。

截止2018年2月底累计结余6692055.33元(2015年清理以前年度往来账减少期末结余108000元,以前年度错账调整增加结余10799.90元。即结转结余调整-97200.10元)。

截止2018年2月底,资产总计13632955.82元,其中:零余额账户用款额度1729879.3元;财政应返还额度911663.4元;其他应收款4435600.47元;固定资产6555812.65元;负债共计385087.84元(其他应付款);净资产13247867.98元,其中:财政拨款结转6174995.05元,其他资金结转结余517060.28元,资产基金6555812.65元。

    (二)三公经费及其他经费支出情况

2013年8月至2018年2月三公经费支出870184.21元,其中:公务接待费支出324621.3元,公车运行维护费545562.91元,因公出国(境)费0元。会议费支出1051329.5元,培训费支出72114元,办公费支出541928.05元,差旅费支出1097844.75元。

四、审计评价

周云岳同志在任职期间,能够紧密结合部门职能,贯彻执行国家各项财经法律法规,认真落实市委、市政府决定。能够履行财务收支管理责任,所在单位财务收支基本真实。市文广新局2013至2017年度考核结果均为良好等次,较好的完成了各年度目标责任制工作任务。但仍存在经费挤占专项资金列支其他费用,三公经费和会议费超预算支出,公务接待费支出、会议费支出附件不全,漏记固定资产,未办理政府采购手续购买服装,未及时清理往来款的问题。

    仅从市文广新局提供并承诺的财务资料及其他资料审计结果来看,未发现周云岳同志存在违反廉政纪律规定的问题。

五、审计发现的问题

    (一)经费挤占专项资金670280.90元

2015年,市文广新局使用户户通专项资金列支局机关职工住房公积金20280.90元。用文化中心建设补助、文物安全培训、文物保护专项资金中列支广电大厦院内硬化款650000元。两项共计670280.90元。

(二)三公经费和会议费超预算支出1304676.06元

市文广新局2014年至2017年,公务接待费超预算支出161058.50元(2014年超预算支出87106元;2015年超预算支出6791元;2016年超预算支出67161.5元)。公车运行维护费超预算支出324296.06元(2014年超预算支出271814.65元;2015年超预算支出52481.41元)。会议费超预算支出819321.50元(2014年超预算支出5479.50元;2015年超预算支出107210元;2016年超预算支出623876元;2017年超预算支出82756元)。

(三)公务接待费支出附件不全涉及金额12973元

市文广新局2015年共7次公务接待报销未附公务接待清单、未实行公函接待制度,涉及金额12973元。

   (四)会议费支出附件不全涉及金额11256.30元

市文广新局2015年5次会议支出,未附原始明细清单和参会人员签到册,涉及金额11256.30元。

   (五)漏记固定资产13600元

市文广新局2014年购买饮水机4台,单价3400元,共计13600元,未按规定计入单位固定资产。

   (六)未办理政府采购手续购买服装6504元

市文广新局2015年购买“三八”登山服6504元未按规定办理政府采购手续。

(七)未及时清理往来款2239516.46元

截至2018年2月底,市文广新局其他应收款未及时清理17笔,金额共计2186188.96元;其他应付款未及时清理3笔,金额共计53327.5元。均属2014年以前年度结转,长期挂账,未及时清理。

六、审计处理情况及建议

对上述问题,市审计局已按照国家法律法规的规定,出具了审计报告。对经费挤占专项资金问题,责成市文广新局采取有效措施收回挤占挪用的专项资金,归还原渠道资金,确保专项资金发挥其效益;对三公经费和会议费超预算支出问题,责成市文广新局加强财务管理,经费支出严格按照财政预算安排支出;对公务接待费支出附件不全问题,责成市文广新局严格按照公务接待相关规定执行;对会议费支出附件不全问题,责成市文广新局严格按会议经费管理办法完善会议资料,规范会议费报销程序;对漏记固定资产问题,责成市文广新局加强财务管理,于2019年2月20日前补记漏计的固定资产;对未办理政府采购手续购买服装问题,责成市文广新局严格按照政府采购规定办理政府采购手续;对未及时清理往来款问题,责成市文广新局于2019年2月20日前对长期挂账往来款项进行清理。

七、审计发现问题的整改情况

    市文广新局接到审计报告后,高度重视审计指出的问题,召开专题会议安排部署,及时进行自查自纠。对于经费挤占专项资金问题,市文广新局陆续调账将挤占挪用的专项资金归还原渠道,确保不再发生类似情况;对于三公经费和会议费超预算支出问题,市文广新局将加强经费监督管理,严格控制“三公”经费支出;对于公务接待费、会议费支出附件不全问题,市文广新局按照要求,严格接待程序,严肃会议审批程序,严格规范报销票据,随票据附会议文件、公函及其他相关附件资料;对于漏记固定资产问题,已于2019年2月12日进行了补记,并严格固定资产登记程序,确保不再发生类似情况;关于未办理政府采购手续购买服装问题,市文广新局今后将严格按照规定程序进行采购;对于未及时清理往来款问题,市文广新局对清收不回的坏账、死账,会议研究并报请财政部门审批后核销,进行账务处理。对其他的往来款分类给出了处理意见。

                      

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