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2019年第7号公告 商洛市科学技术协会原主席闫彩芹同志任期经济责任审计结果(二○一九年六月十四日公告)
发布时间:2019-07-09 来源:局办公室 点击次数:次 【字体:

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条市委组织部(商组经审字〔2018〕第1号)的委托,商洛市审计局派出审计组,自2018年10月12日至2018年11月7日,对商洛市科学技术协会(以下简称“市科协”)原主席闫彩芹同志任期经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、闫彩芹同志的职责范围及审计实施范围

闫彩芹同志于2007年4月任市科协主席,主持市科协全面工作,主管机关财务。本次审计主要对闫彩芹同志2013年至2018年4月底任职期间的经济责任进行审计。

二、所在单位基本情况

市科协是市委领导下的人民团体,主要职责是为科技工作者服务、为创新驱动发展服务、为提高全民科学素质服务、为党和政府科学决策服务。

    市科协内设办公室、科学技术普及部、学会部3个科室,机关编制10名,其中行政编制4名、事业编制5名、工勤编制1名,设主席1名、副主席1名,正科级领导职数4名(含秘书长1名),副科级领导职数1名。截止2018年4月底,市科协有在编在册干部职工13人,其中工勤2人(2013年事业单位改革,将下属事业单位商洛市科技咨询服务中心撤销,将中心1名在职工作人员并入科协机关,属于政策性超编),主席1人,副主席1人,副调研员2人。

三、任职期间的财务收支及资产负债情况

    (一)财务收支及资产负债情况

市科协2013年期初结转结余537942.88元。2013-2018年4月底收入9169671.22元,其中:财政拨款收入8822871.22元(基本支出拨款5474455.22元,项目支出拨款3348416元),其他资金收入346800元(非项目收入346800元)。

2013-2018年4月底支出总计9460124.78元(基本支出5435288.52元,项目支出3261538.26元,其他资金支出294348元,拨出经费468950元)。其中:工资福利支出3894872.29元,商品和服务支出3601233.49元,对个人和家庭的补助1197356元,其他资本性支出297713元。

截止2018年4月底累计结余247489.32元。

截止2018年4月底,资产总计1042109.32元,其中:库存现金31903.33元,零余额账户用款额度182222.29元,其他应收款33363.70元,固定资产794620元。

净资产共计1042109.32元,其中:资产基金794620元,财政拨款结转195037.32元,其他资金结转结余52452元。     

    (二)三公经费及其他经费支出情况

2013年至2018年4月底三公经费支出292365.79元,其中:公务接待费支出27572元,公车运行维护费219793.79元,因公出国(境)费45000元。会议费支出172377元,培训费支出19880元,差旅费支出297585.70元,办公费支出323199.72元。

四、审计评价

闫彩芹同志任职期间能够遵守国家各项财经法律法规坚持和贯彻党的科技方针、政策较好的完成了各年度目标责任制工作任务。建立健全了《商洛市科协机关财务资产接待管理制度》《党风廉政建设制度》等一系列管理制度。财务开支报销实行主席“一支笔”审签制度,重大开支项目和日常公用支出,须经主席办公会研究决定。能够履行财务收支管理责任,所在单位财务收支基本真实。对审计发现的财务管理方面问题,闫彩芹同志应负领导责任。

从市科协提供并承诺的财务资料及其他资料审计结果来看,未发现闫彩芹同志存在违反廉政纪律规定的问题。

审计发现的问题

公务接待费、公车运行维护费超预算支出165437.79元

市科协2013年公务接待费超预算支出20644元。2013年至2017年公车运行维护费超预算支出144793.79元(2013年超预算支出56756.81元,2014年超预算支出42503.37元,2015年超预算支出30063.62元,2016年超预算支出6381.89元,2017年超预算支出9088.10元)。

(二)未及时清理往来款项2笔29363.70元

截至2018年4月底,市科协未及时清理其他应收款2笔,其中:应收市财政局采购科9363.70元,应收个人借款20000元,合计29363.70元。均属2013年以前年度结转,长期挂账,未及时清理。

(三)未办理政府采购手续支出5笔115280元

市科协2014年购买笔记本电脑,2016年购买投影仪、网络宣传服务,2017年支付网络宣传和维护网站费共5笔支出115280元未办理政府采购手续。

(四)超限额支付现金5笔共计30430元

市科协2013年支付会议费3400元、网络维护费2300元,2014年支付租赁费1800元、慰问科技工作者购买慰问品8775元,2015年支付工会经费14155元共5笔30430元,均超限额使用现金支付,未转账结算。

六、审计处理情况及建议

对上述问题,市审计局已按照国家法律法规的规定,出具了审计报告。对公务接待费、公车运行维护费超预算支出问题,责成市科协加强财务管理,经费支出严格按照财政预算标准安排;对未及时清理往来款项问题,责成市科协于2019年2月20日前对长期挂账的往来款项进行清理未办理政府采购手续购买物品问题,责成市科协今后严格按照政府采购规定办理政府采购手续;超限额支付现金问题,责成市科协进行资金结算时严格执行《现金管理暂行条例》有关规定,进一步完善单位现金管理制度,杜绝超限额使用现金的情况

七、审计发现问题的整改情况

市科协针对审计中发现的问题进行了认真整改。对公务接待、公车运行维护费用超预算支出问题,市科协及时组织党组成员和财务人员认真学习相关规定,落实相关人员责任,并要求财务人员在今后的财务管理工作中严格把关,按照财政预算标准安排经费支出对未及时清理往来款项问题,市科协及时和相关单位及个人对接联系,积极协商清理账务;对未办理政府采购手续问题,市科协组织财务人员认真学习政府采购有关规定,规范了相关工作流程,要求财务人员今后严格按照政府采购规定办理政府采购手续,凡是不符合政府采购规定的票据一律不得报销入账;对超限额支付现金问题,今后的工作中严格把关,实行公务卡支付制度,严禁支付千元以上现金,确保现金支出的规范合理。

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